Tipp 1: Arbeitszimmer absetzen

Wenn du zu Hause regelmäßig Unterricht vor- und nachbereitest, kannst du ein häusliches Arbeitszimmer absetzen – bis zu 1.250 Euro pro Jahr als pauschaler Abzug (seit 2023 als Homeoffice-Pauschale 6 Euro/Tag, max. 210 Tage = 1.260 Euro) oder anteilig die tatsächlichen Raumkosten wenn das Zimmer dein Mittelpunkt der Berufstätigkeit ist.

Tipp 2: Fachliteratur und Bücher

Schulbücher für deinen Unterricht, Fachjournale, Nachschlagewerke und pädagogische Fachliteratur sind voll absetzbar. Sammel alle Quittungen – auch E-Book-Käufe und digitale Abos zählen.

Tipp 3: Fortbildungskosten

Seminare, Kongresse, Online-Kurse und Workshops, die du selbst bezahlst und die deinem Beruf dienen, sind Werbungskosten. Auch Fahrtkosten zu Fortbildungen sind absetzbar.

Tipp 4: Fahrtkosten zur Schule

Die Entfernungspauschale beträgt 0,30 Euro pro km (ab dem 21. km: 0,38 Euro) für den einfachen Weg zur Schule. Bei 10 km Schulweg und 200 Arbeitstagen sind das bereits 600 Euro Werbungskosten pro Jahr.

Tipp 5: Computer, Tablet und Smartphone

Nutzt du Laptop oder Tablet beruflich für Unterrichtsvorbereitung, kannst du anteilig die Kosten absetzen. Liegt die berufliche Nutzung bei mindestens 90%, sind es 90% der Anschaffungskosten. Bei gemischter Nutzung hilft eine plausible Schätzung (z. B. 60% beruflich).

Tipp 6: Gewerkschaftsbeiträge

Beiträge zur GEW, zum Philologenverband oder anderen Lehrergewerkschaften sind vollständig als Werbungskosten absetzbar. Nicht vergessen!

Tipp 7: Berufskleidung und Materialen

Typische Berufsbekleidung (Schutzkittel im Chemieunterricht, spezielle Sportkleidung für Sport-Lehrer) ist absetzbar. Normale Alltagskleidung – auch wenn sie „für die Schule“ getragen wird – jedoch nicht.

Tipp 8: Druckkosten und Büromaterial

Druckerpapier, Tinte, Stifte, Schnellhefter und anderes Büromaterial für Unterrichtsvorbereitungen und Korrekturen sind absetzbar. Tipp: Führe eine einfache Liste deiner Einkäufe.

Tipp 9: Klassenfahrten und Schulveranstaltungen

Kosten, die du als Begleitperson bei Klassenfahrten selbst trägst und die nicht erstattet werden, kannst du als Werbungskosten geltend machen. Sammle alle Belege.

Tipp 10: Kontoführungsgebühren und Steuerberatung

Ein pauschaler Abzug von 16 Euro pro Jahr für Kontoführungsgebühren ist möglich. Außerdem sind Kosten für Lohnsteuerhilfeverein oder Steuerberater absetzbar – als Sonderausgaben oder Werbungskosten (je nach Anteil beruflicher vs. privater Steuererklärung).

Die 5 wichtigsten Steuertipps für Lehrkräfte

Das Arbeitszimmer: Wann es sich lohnt

Lehrkräfte haben keinen festen Arbeitsplatz in der Schule für Korrekturen und Vorbereitung. Das Finanzamt akzeptiert daher ein häusliches Arbeitszimmer, sofern es tatsächlich zu beruflichen Zwecken genutzt wird. Seit 2023 gibt es eine Homeoffice-Pauschale von 6 €/Tag (max. 1.260 €/Jahr) für alle, die keinen abgeschlossenen Raum nachweisen wollen. Wer ein dediziertes Zimmer hat und dort mehr als die Pauschale absetzen kann: Einzelnachweis mit Wohnflächen-Anteilsrechnung.

Wie dokumentiere ich Arbeitsmittel korrekt für das Finanzamt?

Rechnung aufbewahren, berufliche Nutzung begründen (z.B. „iPad für Unterrichtsvorbereitung und Korrekturen“). Bei gemischter Nutzung (privat + beruflich) gilt der 60%-Anteil als Daumenregel für Lehrer, sofern keine gegenteiligen Anhaltspunkte vorliegen. Wer auf Nummer sicher gehen will: im Notizbuch kurz festhalten, wofür das Gerät typischerweise genutzt wird.